Les comptes de Grand livre sont mis à jour par les transactions que vous reportez dans Commandes clients.
Les comptes sont regroupés dans cet article en fonction des modules de Sage 300 dans lesquels ils sont assignés.
| Compte | Description |
|---|---|
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Gestion des stocks |
Un compte d'actif contenant la valeur totale des stocks disponibles (au coût réel). L'actif augmente lorsque vous recevez des marchandises et diminue lorsque vous en expédiez. Le mot "contrôle" dans le nom du compte signifie que le compte contient seulement des totaux, alors que l'information stockée par le programme Gestion des stocks contient des détails pour chaque article. Lorsque vous traitez toutes les écritures comptables correctement, le coût total des stocks dans Gestion des stocks est égal aux totaux dans le comptes Contrôle des stocks dans le grand livre. |
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Compte de réceptions non facturées |
Un compte d'attente dans lequel Gestion des stocks reporte l'autre partie des écritures correspondant aux stocks que vous recevez (et aux réceptions antérieures que vous retournez aux fournisseurs). Gestion des stocks crée normalement des écritures de crédit correspondant aux stocks reçus dans ce compte; pour autant, le compte peut être considéré comme le montant des charges à payer pour les marchandises reçues dans l'inventaire. Gestion des stocks débite ce compte lorsque vous saisissez des retours de marchandises. Lorsque vous reportez les factures correspondantes dans Comptes fournisseurs, des écritures de compensation (débits) associées aux stocks achetés sont appliquées au compte de réceptions non facturées pour compenser le solde restant dans ce compte suite au report de la réception de stocks. |
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Ajustement/Annulation |
Le compte auquel vous reportez les ajustements des stocks et les dévalorisations. Les écritures enregistrées dans ce compte sont habituellement des charges (débits); pour autant, le numéro de compte que vous spécifiez devrait se trouver dans la section des charges ou coût des marchandises vendues de votre grand livre. |
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Coût assemblage non ventilé |
Le compte auquel vous reportez les coûts variables et les coûts fixes associés à l'assemblage d'articles. Gestion des stocks crédite le coût variable et le coût fixe de l'assemblage à ce compte. Vous pouvez créer des écritures manuelles dans le grand livre pour répartir le coût d'assemblage non ventilé à des comptes, comme les coûts de la main-d'œuvre. |
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Compte attente hors stock |
Le compte que vous créditez lorsque vous expédiez des articles hors stock et que vous débitez lorsque vous saisissez des retours d'expéditions pour des articles hors stock. Vous pouvez utiliser les articles hors stock pour traiter des commandes d'articles spéciaux qui ne sont pas stockés dans l'inventaire et pour traiter des frais d'administration qui apparaissent sur les factures. |
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Compte d'attente transferts |
Ce compte est utilisé pour le coût additionnel dans l'écran Transferts. |
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Compte d'attente expéditions |
Débité à la place de Coût des marchandises vendues lorsque vous expédiez des marchandises à partir de Commandes clients. Le compte d'attente des expéditions est requis car les fonctions d'expédition et de facturation sont distinctes dans Commandes clients. Coût des marchandises vendues est débité lorsque vous facturez l'expédition. |
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Frais désassemblage |
Utilisé si vous spécifiez des frais lorsque vous désassemblez des articles qui avaient été assemblés dans Gestion des stocks. |
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Régularisation de l'inventaire physique |
Le compte de charges qui compense la variation de la valeur des stocks lorsque vous rajustez les quantités de stocks après avoir effectué l'inventaire physique des stocks. |
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Compte attente notes crédit/débit |
Débité à la place du compte de contrôle de GS ou du compte Marchandises endommagées dans Commandes clients pour les retours envoyés à Comptes clients. La transaction du grand livre crédite le compte d'attente au lieu du compte Marchandises endommagées et du compte de contrôle Comptes clients. Le compte d'attente des notes de crédit/débit est requis car les fonctions de retour de stocks et de note de crédit sont distinctes dans Commandes clients (une partie de la transaction passe par Comptes clients). |
Pour chaque catégorie que vous ajoutez dans Gestion des stocks, vous spécifiez des numéros de compte du grand livre pour les cinq comptes suivants.
Remarque : Commandes clients utilise les comptes Ventes, Retours et Marchandises endommagées, lesquels ne sont pas utilisés par Gestion des stocks.
| Catégorie d'articles | Description |
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| Ventes | Un compte de produits auquel Commandes clients crédite le produit des marchandises vendues. |
| Retours | Un compte de produits de contrepartie que Commandes clients débite pour enregistrer la diminution de produits occasionnée lorsque des marchandises vendues sont retournées ou lorsque des notes de crédit sont émises. |
| Coût des marchandises vendues | Un compte de charges auquel Gestion des stocks débite le coût des marchandises vendues et crédite le coût des marchandises retournées. |
| Écart des coûts | Un compte de charges dans lequel Gestion des stocks enregistre l'écart des coûts entre le coût réel et le coût standard (pour les articles qui utilisent la méthode d'évaluation des coûts standards) ou le coût le plus récent (pour les articles qui utilisent la méthode d'évaluation des coûts les plus récents) des articles d'inventaire vendus. |
| Articles endommagés | Un compte de produits de contrepartie qui est débité à la place de Retours sur ventes chaque fois que des marchandises endommagées sont retournées dans Commandes clients. |
| Usage interne | Le compte de charges ou d'actif par défaut qui est débité lorsqu'un article de cette catégorie est utilisé à l'interne. Vous pouvez remplacer ce compte lorsque vous saisissez des transactions. |
Vous spécifiez les comptes suivants lorsque vous ajoutez des frais divers dans Commandes clients.
| Frais | Description |
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| Produit frais divers | Le compte de produits du grand livre auquel sont reportés les montants saisis comme frais divers. |