Lorsqu’un client achète des biens ou des services à un fournisseur, le client pourrait devoir retenir tout ou partie du prix de vente ou du montant de taxe de la transaction, puis verser le montant retenu à une autorité fiscale pour le compte du fournisseur. Une taxe qui doit être versée de cette manière est appelée une retenue de taxe.
Vous pourriez être dans l’une ou l’autre de ces situations :
- Client. Vous allez retenir un montant de votre fournisseur, puis vous verserez ce montant à une autorité fiscale pour le compte du fournisseur.
- Fournisseur. Votre client va vous retenir un montant et il le versera à une autorité fiscale pour votre compte.
Tant que la facture n’a pas été réglée, le montant à retenir est estimatif car ce montant peut changer jusqu’à ce que le paiement soit fait. Une fois le paiement réalisé, le montant retenu est finalisé et reporté dans Grand livre.
Paiements anticipés
Les paiements anticipés ne sont pas automatiquement imputés aux factures qui utilisent la retenue des taxes. Pour imputer un paiement anticipé à une facture qui utilise la retenue des taxes, vous devez créer une transaction d’imputation de documents dans l’écran Saisie des des paiements de CF ou Saisie des paiements de CC. Pour en savoir plus, consultez l'aide de Comptes fournisseurs ou de Comptes clients.