Pour les comptes en retard, vous pouvez calculer l'intérêt facturé sur la base de :
- Chaque document individuellement.
- Total solde impayé.
Remarque : Les comptes de bilan prospectif sont toujours facturés d’intérêts sur les soldes en retard.
Calculer l'intérêt à l'aide du document
Lorsque vous facturez l'intérêt par document, l'intérêt se calcule séparément pour chaque document en retard ou paiement échelonné. Les documents sont en retard lorsqu'ils sont impayés au-delà de leurs dates d'échéance, (en plus des jours de grâce que vous accordez au profil de l'intérêt).
Le calcul de l'intérêt comprend la totalité :
- Des factures.
- Des notes de débit et de crédit non imputées.
- Du comptant non imputé.
- Des paiements anticipés non imputés.
- Des factures d'intérêt (si vous avez sélectionné Intérêt composé dans le profil d'intérêt).
Si l'intérêt a été facturé précédemment, les frais d'intérêt sont calculés pour la période allant de la date de facturation de l'intérêt à la date d'exécution que vous avez entrée dans l'écran Créer lot d'intérêts. Autrement, les frais d'intérêt sont calculés à compter de la date d'échéance du document jusqu'à la date d'exécution.
Les frais d'intérêt d'une facture en retard se calculent en multipliant le montant en retard par le taux d'intérêt annuel et le nombre de jours de retard, puis en divisant le résultat par 365 (ou 366 pour une année bissextile) :
(montant de la facture en retard) * (taux annuel) * (nombre de jours de retard) / 365
Étant donné que le calcul de l'intérêt inclut également les notes de crédit, le comptant non imputé et les paiements anticipés, l'intérêt net peut être négatif. Si l'intérêt calculé est négatif, aucun intérêt n'est facturé ou crédité.
Calculer l'intérêt à l'aide du solde
Lorsque vous facturez l'intérêt à l'aide du solde en retard, l'intérêt se calcule de la même façon pour les clients ayant des soldes reportés et les clients ayant des relevés de compte détaillés.
Si un document est en retard au-delà de la période de grâce spécifiée dans le profil d'intérêt (dans le champ Facturer l'intérêt aux comptes ayant [ ] jours en retard), l'intérêt se facture sur le total du solde en retard. Les documents courants ne sont pas inclus dans le calcul.
Les frais d'intérêt se calculent pour la période allant de la date d'échéance du document en retard le plus ancien jusqu'à la date d'exécution dans l'écran Créer lot d'intérêts, à moins que l'intérêt ait déjà été facturé pendant cette période. Si l'intérêt a été facturé précédemment, les frais d'intérêt sont calculés pour la période allant de la date de la dernière facturation de l'intérêt à la date d'exécution.
Les frais d'intérêt d'une période se calculent en multipliant le solde net en retard par le taux d'intérêt annuel et le nombre de jours dans période d'intérêts, puis en divisant le résultat par 365 (ou 366 pour une année bissextile), à compter de la date d'exécution :
(Solde en retard net) * (Taux annuel) * (Nombre de jours de la période d'intérêt) / 365
Le solde net en retard inclut la totalité :
- Des factures impayées.
- Des notes de débit en retard.
- Des ajustements en retard.
- Des factures d'intérêt en retard (si vous avez sélectionné Intérêt composé dans le profil d'intérêt).
- Des notes de crédit non imputées.
- Des encaissements au comptant non imputés.
- Des paiements anticipés non imputés.
Si le solde net est négatif, aucun intérêt n'est facturé ou crédité.